WH SelfInvest Steuererklärung mit BubbleTax
WH SelfInvest und die Steuererklärung in Deutschland
WH SelfInvest S.A. ist seit 1998 am Markt, hat ihren Sitz in Luxemburg und wird von der dortigen Aufsicht CSSF beaufsichtigt. Für deutsche Kunden gibt es eine Niederlassung in Frankfurt unter BaFin-Aufsicht mit deutschsprachigem Telefonsupport, dazu Niederlassungen in Frankreich und der Schweiz. Der Broker richtet sich an aktive Trader: Futures, CFDs, Forex, Optionen, Aktien und ETFs, gehandelt über die hauseigene Plattform NanoTrader, über Interactive Brokers oder TradingView.
Trotz deutscher Niederlassung ist WH SelfInvest kein deutsches Kreditinstitut. Es wird keine Abgeltungsteuer abgeführt und keine Steuerbescheinigung nach § 45a EStG ausgestellt; die Erträge gehören in deine Steuererklärung.
Welches Konto BubbleTax rechnet
WH SelfInvest führt mehrere Kontotypen: Futures-Konto, CFD-Forex-Konto und Multi-Markets-Konto. BubbleTax verarbeitet die Konten, die über Interactive Brokers geführt werden und deshalb einen Flex-Query-Export im XML-Format liefern. Für Konten, die ausschließlich auf NanoTrader ohne IBKR-Anbindung laufen, gibt es diesen Export nicht; prüfe vor dem Upload im Kontomanagement, ob dein Konto eine Flex Query anbietet. Die Einrichtung ist in der Anleitung beschrieben.
Aktive Trader treffen bei WH SelfInvest typischerweise zwei Sonderfälle: Optionen und Futures als Termingeschäfte mit Stillhalterprämien und Glattstellungen, und CFDs als eigene Instrumentenklasse. BubbleTax ordnet beides getrennt von Aktiengeschäften zu und rechnet jeden Trade mit dem EZB-Kurs des Handelstags um.
WH SelfInvest empfiehlt BubbleTax
WH SelfInvest empfiehlt BubbleTax seinen deutschen Kunden. Wie Steuerlogik und Trading zusammenhängen, zeigt die Aufzeichnung des Webinars mit stock3.
So gehst du vor
- Flex Query exportieren: im IBKR-Kontomanagement des WH-SelfInvest-Kontos, Format XML, Zeitraum das Steuerjahr
- Hochladen: bei BubbleTax, die Vorschau der Werte ist kostenlos
- Report herunterladen: PDF mit den Werten für Anlage KAP, KAP-INV und SO
Kurz erklärt
Die Fachbegriffe dieser Seite in je einem Absatz. Rechtsgrundlagen in Klammern.
- Flex Query
- Der konfigurierbare Datenexport im Kontomanagement von Interactive Brokers, den auch Introducing Broker wie CapTrader oder LYNX nutzen. BubbleTax braucht ihn als XML-Datei mit neun Abschnitten. Einmal eingerichtet, exportierst du ihn je Steuerjahr neu.
- FIFO
- First In, First Out: Beim Verkauf gelten die zuerst gekauften Stücke als zuerst verkauft (§ 20 Abs. 4 Satz 7 EStG). Daraus ergeben sich die Anschaffungskosten und damit Gewinn oder Verlust. IBKR rechnet standardmäßig mit anderen Methoden, BubbleTax baut die Bestände nach FIFO neu auf.
- Vorabpauschale
- Ein pauschal angesetzter Mindestertrag auf Fondsanteile (§ 18 InvStG): der Betrag, um den die Ausschüttungen eines Fonds im Kalenderjahr den Basisertrag unterschreiten. Sie betrifft vor allem thesaurierende ETFs, die nichts oder wenig ausschütten. BubbleTax berechnet sie aus deinen Beständen und Ausschüttungen.
- Teilfreistellung
- Ein fester Anteil der Fondserträge bleibt steuerfrei, abhängig von der Fondsart (§ 20 InvStG): 30 Prozent bei Aktienfonds, 15 Prozent bei Mischfonds, 60 Prozent bei Immobilienfonds, 80 Prozent bei Auslands-Immobilienfonds. Sie gilt für Ausschüttungen, Vorabpauschale und Gewinne aus dem Verkauf der Anteile.
- InvStG
- Das Investmentsteuergesetz regelt, wie Erträge aus Investmentfonds und ETFs beim Anleger besteuert werden: Ausschüttungen, Vorabpauschalen und Veräußerungsgewinne (§ 16 InvStG), mit Vorabpauschale (§ 18 InvStG) und Teilfreistellung (§ 20 InvStG). Diese Werte gehören in die Anlage KAP-INV.
- Spin-off
- Eine Kapitalmaßnahme: Ein Unternehmen spaltet einen Teil ab und bucht dir Aktien der neuen Gesellschaft ins Depot. Steuerlich ist zu klären, ob die neuen Anteile an die Stelle der alten treten und wie sich die Anschaffungskosten verteilen (§ 20 Abs. 4a EStG). BubbleTax erkennt Spin-offs aus dem Flex-Query-Abschnitt Kapitalmaßnahmen.
- Anlage KAP
- Das Formular der Einkommensteuererklärung für Kapitalerträge: Dividenden, Zinsen, Gewinne und Verluste aus Aktien und Derivaten, anrechenbare Quellensteuer. Der Report nennt zu jedem Wert die Zeile, in die er gehört.
- Anlage KAP-INV
- Die Anlage für Investmenterträge ohne deutschen Steuerabzug, wie bei IBKR: Ausschüttungen, Vorabpauschalen und Gewinne aus dem Verkauf von Fondsanteilen (§ 16 InvStG).
- Anlage SO
- Die Anlage für sonstige Einkünfte. Für Anleger relevant bei privaten Veräußerungsgeschäften nach § 23 EStG; der Report weist solche Werte getrennt von den Kapitalerträgen aus.
Überzeuge dich, bevor du zahlst.
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