Estably
Estably und die Steuererklärung in Deutschland
Die Estably Vermögensverwaltung AG hat ihren Sitz in Vaduz und wird von der Finanzmarktaufsicht Liechtenstein (FMA) beaufsichtigt. Für das Brokerage-Angebot tritt Estably als Introducing Broker von Interactive Brokers auf: Das Depot wird bei Interactive Brokers geführt, Estably vermittelt es und betreut deutschsprachige Kunden. Bis Juli 2023 trat dasselbe Angebot unter der Marke Banx Broker auf.
Wie bei allen IBKR-basierten Brokern gilt: Estably führt keine deutsche Abgeltungsteuer ab und stellt keine Jahressteuerbescheinigung nach deutschem Recht aus. Deutsche Anleger berechnen ihre Kapitalerträge selbst und geben sie in der Steuererklärung an.
BubbleTax ist ein unabhängiger Anbieter und steht in keiner Geschäftsbeziehung zu Estably. Der Name beschreibt nur, für welche Depots der Report funktioniert.
Was Estably-Kunden für die Steuererklärung berechnen müssen
- Gewinne und Verluste aus Aktien, ETFs, Optionen und Futures nach der FIFO-Methode (§ 20 Abs. 4 Satz 7 EStG)
- Fremdwährungsgewinne aus USD, GBP und anderen Währungskonten (§ 20 Abs. 2 Satz 1 Nr. 7 EStG)
- Dividenden und Quellensteuer mit korrekter Anrechnung nach dem jeweiligen Doppelbesteuerungsabkommen
- Kapitalmaßnahmen wie Aktiensplits, Spin-offs und Fusionen
- Vorabpauschale und Teilfreistellung für Fonds und ETFs nach dem Investmentsteuergesetz (InvStG)
- Umrechnung aller Transaktionen in Euro mit den Referenzkursen der Europäischen Zentralbank
BubbleTax ist kompatibel mit Estably-Daten
Da das Depot bei Interactive Brokers liegt, exportierst du dieselbe Flex-Query-XML-Datei wie direkte IBKR-Kunden. BubbleTax liest diese Datei und erstellt daraus einen vollständigen Steuerreport.
So erstellst du deine Estably Steuererklärung
- Flex Query exportieren: Erstelle den Kontoauszug im Format XML in deinem Estably-Konto bei Interactive Brokers
- Bei BubbleTax hochladen: Lade die XML-Datei hoch
- Report erhalten: Lade deinen Steuerreport mit den Werten für Anlage KAP, KAP-INV und SO herunter
Der Report enthält alle Werte für die Steuererklärung, übertragbar in ELSTER oder als Beleg für deine Steuerkanzlei.
Kurz erklärt
Die Fachbegriffe dieser Seite in je einem Absatz. Rechtsgrundlagen in Klammern.
- Flex Query
- Der konfigurierbare Datenexport im Kontomanagement von Interactive Brokers, den auch Introducing Broker wie CapTrader oder LYNX nutzen. BubbleTax braucht ihn als XML-Datei mit neun Abschnitten. Einmal eingerichtet, exportierst du ihn je Steuerjahr neu.
- FIFO
- First In, First Out: Beim Verkauf gelten die zuerst gekauften Stücke als zuerst verkauft (§ 20 Abs. 4 Satz 7 EStG). Daraus ergeben sich die Anschaffungskosten und damit Gewinn oder Verlust. IBKR rechnet standardmäßig mit anderen Methoden, BubbleTax baut die Bestände nach FIFO neu auf.
- Vorabpauschale
- Ein pauschal angesetzter Mindestertrag auf Fondsanteile (§ 18 InvStG): der Betrag, um den die Ausschüttungen eines Fonds im Kalenderjahr den Basisertrag unterschreiten. Sie betrifft vor allem thesaurierende ETFs, die nichts oder wenig ausschütten. BubbleTax berechnet sie aus deinen Beständen und Ausschüttungen.
- Teilfreistellung
- Ein fester Anteil der Fondserträge bleibt steuerfrei, abhängig von der Fondsart (§ 20 InvStG): 30 Prozent bei Aktienfonds, 15 Prozent bei Mischfonds, 60 Prozent bei Immobilienfonds, 80 Prozent bei Auslands-Immobilienfonds. Sie gilt für Ausschüttungen, Vorabpauschale und Gewinne aus dem Verkauf der Anteile.
- InvStG
- Das Investmentsteuergesetz regelt, wie Erträge aus Investmentfonds und ETFs beim Anleger besteuert werden: Ausschüttungen, Vorabpauschalen und Veräußerungsgewinne (§ 16 InvStG), mit Vorabpauschale (§ 18 InvStG) und Teilfreistellung (§ 20 InvStG). Diese Werte gehören in die Anlage KAP-INV.
- Spin-off
- Eine Kapitalmaßnahme: Ein Unternehmen spaltet einen Teil ab und bucht dir Aktien der neuen Gesellschaft ins Depot. Steuerlich ist zu klären, ob die neuen Anteile an die Stelle der alten treten und wie sich die Anschaffungskosten verteilen (§ 20 Abs. 4a EStG). BubbleTax erkennt Spin-offs aus dem Flex-Query-Abschnitt Kapitalmaßnahmen.
- Anlage KAP
- Das Formular der Einkommensteuererklärung für Kapitalerträge: Dividenden, Zinsen, Gewinne und Verluste aus Aktien und Derivaten, anrechenbare Quellensteuer. Der Report nennt zu jedem Wert die Zeile, in die er gehört.
- Anlage KAP-INV
- Die Anlage für Investmenterträge ohne deutschen Steuerabzug, wie bei IBKR: Ausschüttungen, Vorabpauschalen und Gewinne aus dem Verkauf von Fondsanteilen (§ 16 InvStG).
- Anlage SO
- Die Anlage für sonstige Einkünfte. Für Anleger relevant bei privaten Veräußerungsgeschäften nach § 23 EStG; der Report weist solche Werte getrennt von den Kapitalerträgen aus.
Überzeuge dich, bevor du zahlst.
Lade deine Estably FlexQuery-XML hoch und erhalte deinen vollständigen Steuerreport für die Steuererklärung.