CapTrader Steuererklärung mit BubbleTax
Steuererklärung mit CapTrader als Privatperson
CapTrader ist ein Introducing Broker mit Sitz in Düsseldorf, der seit 2011 über die Plattform von Interactive Brokers Zugang zu Aktien, ETFs, Optionen, Futures und CFDs an internationalen Börsen bietet. Wie bei allen IBKR-basierten Brokern gilt: CapTrader führt keine deutsche Abgeltungsteuer ab und stellt keine Jahressteuerbescheinigung nach deutschem Recht aus. Als Privatanleger berechnest du deine Kapitalerträge selbst und trägst sie in die Anlage KAP (Kapitalerträge), KAP-INV (Investmentfonds) und SO (sonstige Einkünfte) deiner Steuererklärung ein.
BubbleTax ist die Steuersoftware dafür. Du lädst den Flex-Query-Export hoch, also den konfigurierbaren Datenexport des IBKR-Kontomanagements, das auch CapTrader nutzt; BubbleTax rechnet nach deutschem Steuerrecht und liefert einen deutschen Steuerreport mit den Werten je Formularzeile. Was gerechnet wurde, siehst du in einer kostenlosen Vorschau, bevor du zahlst. Wie der Report aufgebaut ist, zeigt der Beispiel-Report als PDF.
BubbleTax ist ein unabhängiger Anbieter und steht in keiner Geschäftsbeziehung zu CapTrader. Der Name beschreibt nur, für welche Depots der Report funktioniert.
Was CapTrader-Kunden für die Steuererklärung berechnen müssen
- Gewinne und Verluste aus Aktien, ETFs, Optionen, Futures und CFDs nach der FIFO-Methode: Die zuerst gekauften Stücke gelten als zuerst verkauft (§ 20 Abs. 4 Satz 7 EStG).
- Dividenden und Quellensteuer mit Anrechnung nach dem jeweiligen Doppelbesteuerungsabkommen
- Fremdwährungsgewinne aus USD-, GBP- und anderen Währungskonten
- Kapitalmaßnahmen wie Aktiensplits, Spin-offs (ein Unternehmen spaltet einen Teil ab und bucht dir Aktien der neuen Gesellschaft ein) und Fusionen
- Vorabpauschale und Teilfreistellung für ETFs und Fonds nach dem Investmentsteuergesetz (InvStG): ein pauschal angesetzter Mindestertrag vor allem auf thesaurierende Fonds (§ 18 InvStG) und der steuerfreie Anteil der Fondserträge je Fondsart, bei Aktienfonds 30 Prozent (§ 20 InvStG)
- Umrechnung aller Transaktionen in Euro mit EZB-Referenzkursen
Alle sechs Punkte übernimmt BubbleTax aus einer Datei. Die Begriffe erklärt der Abschnitt „Kurz erklärt" am Ende dieser Seite. Wie die Zuordnung zu den Zeilen der Anlage KAP, KAP-INV und SO im Einzelnen aussieht, steht auf der Seite So funktioniert BubbleTax.
CapTrader-Steuererklärung selbst machen: drei Schritte
- Flex Query exportieren. Erstelle im CapTrader- bzw. IBKR-Kontomanagement eine Flex Query als XML-Datei. Die Schritt-für-Schritt-Anleitung steht unter Anleitung: Flex Query exportieren.
- Bei BubbleTax hochladen. Die Vorschau zeigt kostenlos, welche Geschäfte erkannt wurden.
- Steuerreport herunterladen. Zwei PDFs: die Steuerzusammenfassung mit den Werten für Anlage KAP, KAP-INV und SO sowie der Detailbericht mit jeder einzelnen Transaktion und ihrer FIFO-Zuordnung.
Die Werte überträgst du selbst in ELSTER oder gibst den Report an deine Steuerkanzlei. BubbleTax übermittelt nichts an das Finanzamt und ersetzt keine steuerliche Beratung.
CapTrader und Interactive Brokers: dieselben Daten, derselbe Report
Da CapTrader die Infrastruktur von Interactive Brokers nutzt, exportierst du dieselbe Flex-Query-XML wie direkte IBKR-Kunden. Die steuerlichen Pflichten und die Berechnung sind identisch; die ausführliche Darstellung steht auf der Seite Interactive Brokers Steuererklärung in Deutschland. Fragen zu Tarifen, zur Vorschau und zu mehreren Konten beantwortet die Seite Häufige Fragen zum Steuerreport. Den Überblick über Steuerreports für Interactive Brokers, CapTrader und weitere IBKR-basierte Broker gibt die Startseite von BubbleTax.
Kurz erklärt
Die Fachbegriffe dieser Seite in je einem Absatz. Rechtsgrundlagen in Klammern.
- Flex Query
- Der konfigurierbare Datenexport im Kontomanagement von Interactive Brokers, den auch Introducing Broker wie CapTrader oder LYNX nutzen. BubbleTax braucht ihn als XML-Datei mit neun Abschnitten. Einmal eingerichtet, exportierst du ihn je Steuerjahr neu.
- FIFO
- First In, First Out: Beim Verkauf gelten die zuerst gekauften Stücke als zuerst verkauft (§ 20 Abs. 4 Satz 7 EStG). Daraus ergeben sich die Anschaffungskosten und damit Gewinn oder Verlust. IBKR rechnet standardmäßig mit anderen Methoden, BubbleTax baut die Bestände nach FIFO neu auf.
- Vorabpauschale
- Ein pauschal angesetzter Mindestertrag auf Fondsanteile (§ 18 InvStG): der Betrag, um den die Ausschüttungen eines Fonds im Kalenderjahr den Basisertrag unterschreiten. Sie betrifft vor allem thesaurierende ETFs, die nichts oder wenig ausschütten. BubbleTax berechnet sie aus deinen Beständen und Ausschüttungen.
- Teilfreistellung
- Ein fester Anteil der Fondserträge bleibt steuerfrei, abhängig von der Fondsart (§ 20 InvStG): 30 Prozent bei Aktienfonds, 15 Prozent bei Mischfonds, 60 Prozent bei Immobilienfonds, 80 Prozent bei Auslands-Immobilienfonds. Sie gilt für Ausschüttungen, Vorabpauschale und Gewinne aus dem Verkauf der Anteile.
- InvStG
- Das Investmentsteuergesetz regelt, wie Erträge aus Investmentfonds und ETFs beim Anleger besteuert werden: Ausschüttungen, Vorabpauschalen und Veräußerungsgewinne (§ 16 InvStG), mit Vorabpauschale (§ 18 InvStG) und Teilfreistellung (§ 20 InvStG). Diese Werte gehören in die Anlage KAP-INV.
- Spin-off
- Eine Kapitalmaßnahme: Ein Unternehmen spaltet einen Teil ab und bucht dir Aktien der neuen Gesellschaft ins Depot. Steuerlich ist zu klären, ob die neuen Anteile an die Stelle der alten treten und wie sich die Anschaffungskosten verteilen (§ 20 Abs. 4a EStG). BubbleTax erkennt Spin-offs aus dem Flex-Query-Abschnitt Kapitalmaßnahmen.
- Anlage KAP
- Das Formular der Einkommensteuererklärung für Kapitalerträge: Dividenden, Zinsen, Gewinne und Verluste aus Aktien und Derivaten, anrechenbare Quellensteuer. Der Report nennt zu jedem Wert die Zeile, in die er gehört.
- Anlage KAP-INV
- Die Anlage für Investmenterträge ohne deutschen Steuerabzug, wie bei IBKR: Ausschüttungen, Vorabpauschalen und Gewinne aus dem Verkauf von Fondsanteilen (§ 16 InvStG).
- Anlage SO
- Die Anlage für sonstige Einkünfte. Für Anleger relevant bei privaten Veräußerungsgeschäften nach § 23 EStG; der Report weist solche Werte getrennt von den Kapitalerträgen aus.
Überzeuge dich, bevor du zahlst.
Lade deine CapTrader FlexQuery-XML hoch und erhalte deinen vollständigen Steuerreport für die Steuererklärung.