IBKR Steuererklärung – Anleitung

Interactive Brokers stellt keine deutsche Steuerbescheinigung aus. Deshalb musst du deine Kapitalerträge selbst in der Steuererklärung angeben. Die gute Nachricht: Mit BubbleTax ist das in wenigen Minuten erledigt. Hier erfährst du, wie der komplette Ablauf funktioniert.

Warum gibt es keine IBKR-Steuerbescheinigung?

Interactive Brokers hat seinen Sitz in Irland (IBKR Ireland Ltd.) und ist kein deutsches Kreditinstitut. Deshalb führt IBKR weder Abgeltungsteuer ab noch erstellt der Broker eine Jahressteuerbescheinigung nach § 45a EStG. Du bist verpflichtet, deine Kapitalerträge in der Anlage KAP deiner Einkommensteuererklärung selbst zu erklären.

Hinweis: Das gilt auch für andere Introducing Broker wie LYNX, CapTrader, BANX, MEXEM, AGORA Direct oder WH SelfInvest – sie alle nutzen IBKR als Depotbank. Voraussetzung für BubbleTax ist der XML-Export der Kontodaten.

Der Ablauf in 4 Schritten

Flex Query einrichten & XML exportieren

Bei IBKR heißt der Datenexport "Flex Query". Du erstellst einmal eine Exportvorlage (eine sog. Kontoumsatz-Flex-Query) und kannst diese dann für jedes Steuerjahr einzeln ausführen.

Navigiere im IBKR Client Portal zu Performance & Berichte → Flex-Queries → neues Pluszeichen (+) bei "Kontoumsatz-Flex-Query". Die Einrichtung dauert ca. 5–10 Minuten – danach geht jeder weitere Export in Sekunden.

Alle XML-Dateien bei BubbleTax hochladen

Lade alle exportierten XML-Dateien zusammen per Drag & Drop hoch. Wichtig: Lade immer alle verfügbaren Jahre hoch, nicht nur das aktuelle Steuerjahr.

BubbleTax verarbeitet die Daten vollautomatisch: FIFO-Berechnung nach § 20 Abs. 4 EStG, Umrechnung in EUR zu EZB-Tageskursen, Quellensteuer-Anrechnung und Verlustverrechnung – in der Regel in unter einer Minute.

Steuerreport prüfen

Der fertige Report zeigt dir pro Steuerjahr alle relevanten Beträge: Gewinne, Verluste, Dividenden, Zinsen, Quellensteuer und Vorabpauschalen – aufgeschlüsselt nach Wertpapier und Assetklasse.

Der Report enthält eine Steuerzusammenfassung mit direkter Zuordnung zu den Formularzeilen der Anlage KAP, KAP-INV und ggf. Anlage SO. Dazu gibt es Detail-Tabellen für jede einzelne Transaktion.

Werte in die Steuererklärung übertragen

Übertrage die Werte aus der BubbleTax-Steuerzusammenfassung in ELSTER, WISO Steuer, SteuerSparErklärung oder das Programm deiner Wahl.

Jeder Betrag ist einer konkreten KAP-Zeile zugeordnet. Du musst die Werte nur noch abtippen – keine eigene Berechnung nötig.

Flex Query einrichten – die wichtigsten Einstellungen

Beim Erstellen der Flex Query wählst du aus, welche Daten exportiert werden. BubbleTax benötigt genau sieben Daten-Abschnitte:

Die 7 Abschnitte

#	Abschnitt & Einstellung
1	Cash-Bericht – mit "Währungsaufschlüsselung" aktiviert
2	Gewährung von Bezugsrechten – keine spezielle Einstellung nötig
3	Kapitalflussrechnung (Statement of Funds) – mit "Währungsaufschlüsselung" aktiviert
4	Kapitalmaßnahmen – "Detail" auswählen
5	Offene Positionen – "Gesamtübersicht" auswählen
6	Trades – "Ausführung" auswählen (nicht "Order"!)
7	Transfers – "Transfer" auswählen

Wichtig: In jedem Abschnitt müssen alle Felder manuell aktiviert werden – standardmäßig sind diese bei IBKR deaktiviert. Vergiss nicht, nach jedem Abschnitt zu speichern.

Zustellungskonfiguration

Format: XML
Zeitraum: Benutzerdefiniert (wird beim Export gewählt)

Allgemeine Einstellungen

Datumsformat: yyyyMMdd
Zeitformat: HHmmss
Trennzeichen: ; (Semikolon)

Nach der Registrierung bei BubbleTax findest du eine ausführliche Anleitung mit Screenshots direkt auf der Upload-Seite.

Der Privatsparer hat den kompletten Workflow auch als Schritt-für-Schritt-Anleitung dokumentiert. privatsparer.de →

Export – das musst du beachten

Jahresweiser Export

IBKR begrenzt den Abrufzeitraum auf 365 Tage. Du führst die erstellte Flex Query daher für jedes Jahr einzeln aus (z. B. 01.01.2024 – 31.12.2024) und lädst alle XML-Dateien zusammen bei BubbleTax hoch.

Alle verfügbaren Jahre exportieren

Exportiere nicht nur das aktuelle Steuerjahr, sondern alle verfügbaren Jahre (bis zu sieben bei IBKR). BubbleTax braucht die komplette Kaufhistorie, um Anschaffungskosten und FIFO korrekt zu berechnen. Der häufigste Fehler bei neuen Nutzern: Es fehlen Vorjahre.

Januar des Folgejahres mit exportieren

Exportiere mindestens den Januar des Folgejahres zusätzlich. Zinsbuchungen erfolgen bei IBKR teils erst Anfang Januar, gehören steuerlich aber noch zum Vorjahr (10-Tages-Regel nach § 11 EStG bei regelmäßigen Zahlungen).

Was enthält der Steuerreport?

Der BubbleTax-Report ist so aufgebaut, dass du ihn direkt als Beleg für das Finanzamt verwenden kannst:

Steuerzusammenfassung mit Zuordnung zu Anlage KAP, KAP-INV und Anlage SO
Aufschlüsselung nach Assetklassen: Aktien, ETFs/Fonds, Optionen, Futures, CFDs
Dividenden, Ersatzdividenden, Zinsen und Wertpapierleihe
Quellensteuerübersicht mit anrechenbaren Beträgen
Kapitalmaßnahmen (Splits, Spin-offs, Fusionen)
Fremdwährungsgewinne und -verluste
Detail-Tabellen mit jeder einzelnen Transaktion
Offene Positionen zu Jahresbeginn und -ende

Depotüberträge – Anschaffungskosten hinterlegen

Wenn du Wertpapiere von einem anderen Broker zu IBKR übertragen hast, kennt IBKR die ursprünglichen Kaufkurse nicht. BubbleTax bietet eine Eingabemaske, in der du die Anschaffungskosten pro Position hinterlegen kannst.

Warum das wichtig ist: Versteuert wird nur der Gewinn (Verkaufserlös minus Anschaffungskosten). Ohne Anschaffungskosten muss das Finanzamt annehmen, dass der komplette Verkaufserlös der Gewinn ist. Das kann im Extremfall mehr Steuer bedeuten als du tatsächlich verdient hast.

Häufige Fehler vermeiden

Diese Fehler sehen wir regelmäßig bei neuen Nutzern:

Nur das aktuelle Jahr exportiert – ohne Vorjahre kann BubbleTax die FIFO-Kette und Anschaffungskosten nicht berechnen
CSV statt XML exportiert – BubbleTax benötigt den XML-Export der Kontoumsatz-Flex-Query
Felder im Abschnitt nicht aktiviert – standardmäßig sind alle Felder bei IBKR deaktiviert und müssen manuell angehakt werden
"Order" statt "Ausführung" bei Trades gewählt – FIFO erfordert die Ausführungsebene
Januar des Folgejahres nicht exportiert – Zinsbuchungen können fehlen

Weiterführende Themen

In unseren Steuerwissen-Artikeln erklären wir die steuerlichen Details: FIFO-Berechnung, Fremdwährungsgewinne, Quellensteuer-Anrechnung, ETF-Teilfreistellung und die Besteuerung von Optionen.