MEXEM Steuererklärung mit BubbleTax
MEXEM und die Steuererklärung in Deutschland
MEXEM Ltd ist ein Broker mit Sitz in Nicosia, lizenziert von der zyprischen Aufsicht CySEC (Lizenz 325/17) und in Großbritannien von der FCA (FRN 1009371). Depotführung, Ausführung und Verwahrung laufen über Interactive Brokers Ireland; MEXEM ist also ein Introducing Broker. Kunden handeln über die MEXEM-Apps für Windows, macOS und Smartphone, den Web Trader oder die Trader Workstation und erreichen über 170 Märkte in mehr als 40 Ländern. Die Website gibt es auf Deutsch, der Support arbeitet mehrsprachig.
Steuerlich zählt der Sitz der Depotbank: Ein zyprischer Broker führt keine deutsche Abgeltungsteuer ab und stellt keine Steuerbescheinigung nach § 45a EStG aus. Du erklärst Aktienverkäufe, Dividenden, Optionen, Fonds und Fremdwährungsgewinne selbst in der Anlage KAP, KAP-INV und SO.
Woher die Daten kommen
Der Flex-Query-Export läuft nicht über die MEXEM-App, sondern über das Kontomanagement von Interactive Brokers, in das du dich mit deinen MEXEM-Zugangsdaten einloggst. Die Anleitung zur Flex Query gilt eins zu eins; die neun Abschnitte richtest du einmal ein, danach exportierst du je Steuerjahr eine XML-Datei. MEXEM bietet Einzel-, Gemeinschafts-, Firmen- und Juniorkonten, jeweils als Cash- oder Margin-Konto; jedes dieser Konten hat eine eigene Kontonummer und eine eigene Flex Query. Für Gemeinschaftskonten weist der Report die Werte einmal aus, die Aufteilung auf die Depotinhaber nimmst du in der Steuererklärung vor.
Was BubbleTax daraus macht
BubbleTax liest die XML-Datei, baut die Bestände nach FIFO auf, rechnet jede Transaktion mit dem EZB-Kurs des Tages um und legt die Ergebnisse auf die Zeilen der Anlage KAP, KAP-INV und SO. Multi-Währungs-Konten sind bei MEXEM üblich (29 Handelswährungen); die daraus entstehenden Fremdwährungsgewinne rechnet BubbleTax mit.
MEXEM empfiehlt BubbleTax
MEXEM empfiehlt BubbleTax seinen deutschen Kunden. MEXEM-Kunden erhalten über ihren Broker einen Coupon-Code, den sie beim Bezahlvorgang eingeben; der Coupon wird mit dem Kaufpreis verrechnet. Die Vorschau der berechneten Werte ist ohne Coupon und ohne Zahlung sichtbar.
So gehst du vor
- Flex Query exportieren: im IBKR-Kontomanagement deines MEXEM-Kontos, Format XML, Zeitraum das Steuerjahr
- Hochladen: bei BubbleTax, ohne Konto zunächst als Vorschau
- Coupon einlösen: beim Bezahlvorgang den MEXEM-Coupon eingeben
- Report herunterladen: PDF mit den Werten für Anlage KAP, KAP-INV und SO
Kurz erklärt
Die Fachbegriffe dieser Seite in je einem Absatz. Rechtsgrundlagen in Klammern.
- Flex Query
- Der konfigurierbare Datenexport im Kontomanagement von Interactive Brokers, den auch Introducing Broker wie CapTrader oder LYNX nutzen. BubbleTax braucht ihn als XML-Datei mit neun Abschnitten. Einmal eingerichtet, exportierst du ihn je Steuerjahr neu.
- FIFO
- First In, First Out: Beim Verkauf gelten die zuerst gekauften Stücke als zuerst verkauft (§ 20 Abs. 4 Satz 7 EStG). Daraus ergeben sich die Anschaffungskosten und damit Gewinn oder Verlust. IBKR rechnet standardmäßig mit anderen Methoden, BubbleTax baut die Bestände nach FIFO neu auf.
- Vorabpauschale
- Ein pauschal angesetzter Mindestertrag auf Fondsanteile (§ 18 InvStG): der Betrag, um den die Ausschüttungen eines Fonds im Kalenderjahr den Basisertrag unterschreiten. Sie betrifft vor allem thesaurierende ETFs, die nichts oder wenig ausschütten. BubbleTax berechnet sie aus deinen Beständen und Ausschüttungen.
- Teilfreistellung
- Ein fester Anteil der Fondserträge bleibt steuerfrei, abhängig von der Fondsart (§ 20 InvStG): 30 Prozent bei Aktienfonds, 15 Prozent bei Mischfonds, 60 Prozent bei Immobilienfonds, 80 Prozent bei Auslands-Immobilienfonds. Sie gilt für Ausschüttungen, Vorabpauschale und Gewinne aus dem Verkauf der Anteile.
- InvStG
- Das Investmentsteuergesetz regelt, wie Erträge aus Investmentfonds und ETFs beim Anleger besteuert werden: Ausschüttungen, Vorabpauschalen und Veräußerungsgewinne (§ 16 InvStG), mit Vorabpauschale (§ 18 InvStG) und Teilfreistellung (§ 20 InvStG). Diese Werte gehören in die Anlage KAP-INV.
- Spin-off
- Eine Kapitalmaßnahme: Ein Unternehmen spaltet einen Teil ab und bucht dir Aktien der neuen Gesellschaft ins Depot. Steuerlich ist zu klären, ob die neuen Anteile an die Stelle der alten treten und wie sich die Anschaffungskosten verteilen (§ 20 Abs. 4a EStG). BubbleTax erkennt Spin-offs aus dem Flex-Query-Abschnitt Kapitalmaßnahmen.
- Anlage KAP
- Das Formular der Einkommensteuererklärung für Kapitalerträge: Dividenden, Zinsen, Gewinne und Verluste aus Aktien und Derivaten, anrechenbare Quellensteuer. Der Report nennt zu jedem Wert die Zeile, in die er gehört.
- Anlage KAP-INV
- Die Anlage für Investmenterträge ohne deutschen Steuerabzug, wie bei IBKR: Ausschüttungen, Vorabpauschalen und Gewinne aus dem Verkauf von Fondsanteilen (§ 16 InvStG).
- Anlage SO
- Die Anlage für sonstige Einkünfte. Für Anleger relevant bei privaten Veräußerungsgeschäften nach § 23 EStG; der Report weist solche Werte getrennt von den Kapitalerträgen aus.
Überzeuge dich, bevor du zahlst.
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