Warum wir diesen Blog starten – und was euch hier erwartet

Warum dieser Blog?

Weil es dieses Wissen nirgends gesammelt gibt.

Wer über Interactive Brokers handelt und in Deutschland steuerpflichtig ist, merkt schnell: Der Broker liefert hervorragende Tools zum Handeln, aber bei der Steuer ist man auf sich gestellt. Kein automatischer KESt-Abzug, keine Jahressteuerbescheinigung, keine Zuordnung zu KAP-Zeilen.

Thomas und ich haben BubbleTax entwickelt, weil wir selbst vor genau diesem Problem standen. Dabei haben wir eine Menge gelernt. Zusammenhänge, die man sich sonst mühsam zusammensuchen muss, weil sie in keinem IBKR-Handbuch stehen. Darüber wollen wir hier schreiben.

Was euch erwartet

Konkretes Wissen, mit Beispielrechnungen und Paragraphen-Referenzen wo nötig:

FIFO über mehrere Jahre: Viele denken, FIFO bedeutet „Kaufkurs minus Verkaufskurs". Das greift zu kurz, sobald man dieselbe Aktie in verschiedenen Jahren nachgekauft hat.
Fremdwährungs-FIFO: Das überrascht fast jeden. USD-Bestände bei IBKR sind steuerlich eigene Wirtschaftsgüter. Allein der Dollar-Abgang beim Aktienkauf kann einen steuerpflichtigen FX-Gewinn auslösen, auch ohne bewussten Währungstausch.
Steuerliche Töpfe: Aktien, ETFs, Optionen, Futures – alles hat seinen eigenen Verrechnungstopf. Was wohin gehört, ist nicht immer offensichtlich.
ETF-Klassifizierung: IBKR kennt nur „ETF". Das deutsche Steuerrecht unterscheidet InvStG-Fonds, ETNs, ETCs und Sonderfälle. Die falsche Einordnung kann hunderte Euro ausmachen.
Optionen & Futures: Ein einziger Trade kann steuerlich zu mehreren Ereignissen in verschiedenen Steuerjahren führen. Dem Broker-Auszug sieht man das nicht an.

Warum das nicht trivial ist

Bei 50 Trades im Jahr lässt sich das vielleicht noch in Excel abbilden. Bei 500+ Trades mit Optionen, mehreren Währungen und Kapitalmaßnahmen wird es fehleranfällig. Ein Fehler in der FIFO-Kette zieht sich durch alle Folgejahre.

Unser Anspruch bei BubbleTax: Jede Zahl im Report muss nachvollziehbar sein. Nicht nur eine Summe, sondern die vollständige Herleitung, damit man dem Finanzamt erklären kann, wie sie zustande kommt.

Schon verfügbar: Webinar-Aufzeichnung

Zusammen mit WH SelfInvest und stock3 haben wir ein Webinar aufgenommen: „Trading trifft deutsche Steuerlogik". 51 Minuten, in denen wir die wichtigsten Stolperfallen durchgehen: von der ETF-Klassifizierung bis zum Fremdwährungs-FIFO.

→ Zur Webinar-Zusammenfassung und Aufzeichnung

Was als Nächstes kommt

Wir arbeiten an einer Artikel-Serie zu den einzelnen Themen, mit konkreten Rechenbeispielen aus IBKR-Szenarien. Wer nichts verpassen möchte, kann sich in unseren Newsletter eintragen.

Oder einfach selbst ausprobieren: IBKR-Daten hochladen und kostenlose Vorschau erhalten.

Haftungshinweis: Dieser Blog dient Informationszwecken und stellt keine Steuerberatung dar. Für individuelle steuerliche Fragen wendet euch bitte an einen Steuerberater.